Як правило, перевірка джерел походження коштів клієнта може відрізнятися залежно від банківської установи та інших факторів. Банки зобов'язані зберігати банківську таємницю, але інформацію податкової все ж таки надають — за запитом і за рішенням суду, повідомляє Фокус.
Податкова на запит може отримати в банку інформацію про наявність рахунку у фізичної особи. В інших випадках для розкриття інформації необхідне рішення суду. Інформація про залишки на рахунках фізособи та про рух коштів на ній банк може передати податковій лише за наявності відповідного судового рішення.
У випадку, коли людина отримує неофіційну зарплату на свій рахунок, податкові ризики існують для роботодавця як податкового агента працівника. У той же час, у фізичної особи не виникає обов'язок щодо подання податкової декларації та сплати податків у разі отримання коштів від податкового агента.
Під час здійснення угод на суму 400 тисяч гривень і більше банк може вимагати документи про підтвердження джерел походження коштів, щоб задокументувати, звідки у клієнта такі суми.
Банк формує профіль свого клієнта (вік, соціальне становище, сфера діяльності, розмір доходів, використання банківських послуг, ведення комунікації з банком тощо). Разом про те, перевірка джерел походження коштів клієнта може відрізнятися залежно від банку.
Нагадаємо, Пенсійний фонд тепер здійснює всі страхові виплати: як зміняться суми.
Крім того, Politeka.net писала про важливі зміни з 1 січня.
